ВАТ "Луцьке авіапідприємство" - 2014 ІІ річна інформація

XI. Опис бізнесу

ПАТ "Луцьке авiапiдприємство" перейменоване з ВАТ "Луцьке авiапiдприємство", яке створене у 1996 роцi в результатi приватизацiї державного пiдприємства "Аеропорт цивiльної авiацiї".
В поточному роцi товариство здiйснило розмiщення власних акцiй (емiсiю) до 2 840 530 грн.

Структурнi пiдроздiли в органiзацiйнiй структурi товариства вiдсутнi.

середньооблiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб)1.
середня чисельнiсть позаштатних працiвникiв та осiб, якi працюють за сумiсництвом (осiб)-0,
чисельнiсть працiвникiв, якi працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осiб)-0,

Товариство не належить до будь-яких об’єднань пiдприємств.

спiльної дiяльностi з iншими органiзацiями, пiдприємствами, установами емiтент не проводить.

Пропозицiй щодо реорганiзацiї товариства протягом звiтного перiоду вiд третiх осiб не надходило.

Фiнансова звiтнiсть пiдприємства пiдготовлена у вiдповiдностi до Закону України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 року №996-ХIУ зi змiнами та доповненнями до Положень бухгалтерського облiку.
Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, встановлення згiдно П(С)БО7.
Амортизацiя нараховується за податковим методом.
Дебiторська заборгованiсть вiдображається за первiсною вартiстю.
Витрати визначаються згiдно П(С)БО16.
Облiк заборгованостi перед кредиторами здiйснюється згiдно П(С)БО11.

Iнформацiя вiдсутня.

Iнформацiя щодо суттєвих придбань або вiдчуджень активiв за останнi п'ять рокiв вiдсутня.
Пiдприємство планує залучити значнi iнвестицiй для його подальшого розвитку.

Протягом звiтного року правочини з власниками iстотної участi, членами наглядової ради або членами виконавчого органу, афiлiйованими особами не укладались.

д/в

На дiяльнiсть Товариства впливає нестабiльнiсть цiнової та економiчної полiтики держави, зростання iндексу iнфляцiї, що приводить до зростання цiн на послуги, енергоносiї, запаснi частини та iншi матерiали i ;, а також значний податковий тиск на результати дiяльностi пiдприємства та фонд оплати працi; нестабiльнiсть законодавства України, а також негативний вплив макроекономiчних процесiв на загальний стан в країнi, що в результатi призводить до зниження дiлової активностi Товариства. Викладенi проблеми свiдчать про високий ступiнь залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень. Вирiшення цих проблем можливо лише у разi змiн в економiцi та податковiй полiтицi держави, а звiдси полiтичнi та макроекономiчнi ризики емiтента тобто: полiтична нестабiльнiсть, зниження темпiв економiчного розвитку, зростання iнфляцiї. податкове навантаження

У звiтному роцi на товариство не накладались штрафнi санкцiї.

Використовуються власнi оборотнi кошти.

Не виконаних договорiв немає.

Товариство планує залучити iнвесторiв для подальшого розвитку.

У звiтному роцi дослiджень та розробок не проводилось.

судових справ немає

Iнформацiя вiдсутня

XII. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)

Найменування основних засобів	Власні основні засоби (тис. грн.)		Орендовані основні засоби (тис. грн.)		Основні засоби, всього (тис. грн.)
Найменування основних засобів	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду	на початок періоду	на кінець періоду
1. Виробничого призначення:	3296	3296	0	0	3296	3296
будівлі та споруди	3296	3296	0	0	0	0
машини та обладнання	0	0	0	0	0	0
транспортні засоби	0	0	0	0	0	0
інші	0	0	0	0	0	0
2. Невиробничого призначення:	0	0	0	0	0	0
будівлі та споруди	0	0	0	0	0	0
машини та обладнання	0	0	0	0	0	0
транспортні засоби	0	0	0	0	0	0
інші	0	0	0	0	0	0
Усього	3296	3296	0	0	0	0
Опис	-

2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента

Найменування показника	За звітний період	За попередній період
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн)	-1457	-948
Статутний капітал (тис. грн.)	2841	1213.5
Скоригований статутний капітал (тис. грн)	2841	1213.5
Опис	Розрахунок вартостi чистих активiв проводився вiдповiдно до методичних рекомендацiй ДКЦПФР (рiшення № 485 вiд 17.11.2004 року).
Висновок	Вартiсть чистих активiв менша за розмiр статутного фонду, що суперечить вимозi п.3 ст. 155 ЦК України.

3. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов'язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн.)	Відсоток за користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення
Кредити банку	X	0.000	X	X
у тому числі:
Зобов'язання за цінними паперами	X	0.000	X	X
у тому числі:
за облігаціями (за кожним випуском):	X	0.000	X	X
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0.000	X	X
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0.000	X	X
за векселями (всього)	X	0.000	X	X
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):	X	0.000	X	X
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0.000	X	X
Податкові зобов'язання	X	633	X	X
Фінансова допомога на зворотній основі	X	0.000	X	X
Інші зобов'язання	X	1447	X	X
Усього зобов'язань	X	2080	X	X
Опис:	-

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата виникнення події	Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії	Вид інформації
1	2	3
19.03.2014	24.03.2014	Відомості про прийняття рішення про розміщення цінних паперів на суму, що перевищує 25 відсотків статутного капіталу

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту).

Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)	Аудиторська фiрма "Серко"
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)	20135311
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора	43005 м. Луцьк, вул. 8 Березня к. 415
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України	0383 26.01.2001
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів**	- - - -
Текст аудиторського висновку (звіту)
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА) ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПАТ «ЛУЦЬКЕ АВIАПIДПРИЄМСТВО» ЗА СТАНОМ НА 31 ГРУДНЯ 2014 РОКУ Нацiональнiй комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку Акцiонерам товариства Приватною аудиторською фiрмою «Серко» (код за ЄДРПОУ 20135311), свiдоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фiрм вiд 26 сiчня 2001 року № 0383, проведено аудиторську перевiрку фiнансової звiтностi публiчного акцiонерного товариства «Луцьке авiапiдприємство», що додається, за перiод дiяльностi з 1 сiчня 2014 року по 31 грудня 2014 року. Публiчне акцiонерне товариство «Луцьке авiапiдприємство» (код ЄДРПОУ 13363879) знаходиться за адресою: 43003 м. Луцьк, Аеропорт. Статут товариства зареєстрований виконавчим комiтетом Луцької мiської ради 10 вересня 1993 року. Для перевiрки було надано таку фiнансову звiтнiсть: - баланс (звiт про фiнансовий стан) за станом на 31 грудня 2014 року; - звiт про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за 2014 рiк; - звiт про рух грошових коштiв за 2014 рiк; - звiт про власний капiтал за 2014 рiк; - стислий виклад суттєвих принципiв облiкової полiтики та iнших примiток. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне представлення цих фiнансових звiтiв у вiдповiдностi до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та за такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визнає необхiдним для забезпечення складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки. Вiдповiдальнiсть аудитора Вiдповiдальнiстю аудитора є висловлення думки щодо цiєї фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиту. Ми провели аудит у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання етичних норм, а також планування i виконання аудиторської перевiрки для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум та розкриттiв у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглядав заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаної облiкової полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi. Ми вважаємо, що отримали достатнi та вiдповiднi аудиторськi докази для висловлення нашої думки. Пiдстава для надання умовно-позитивної думки Ми не мали змоги спостерiгати за проведенням рiчної iнвентаризацiї, так як вона передувала укладанню договору на аудит, тому ми не маємо можливостi висловити свою думку стосовно процедури її проведення та результатiв. Вiдсутнi окремi акти звiрки розрахункiв з дебiторами i кредиторами. У нас не було можливостi впевнитися у кiлькостi необоротних активiв, вартiсть яких вiдображена в балансi товариства через виконання альтернативних процедур, так як вiдсутнiй їх аналiтичний облiк. Умовно-позитивна думка На нашу думку, за винятком впливу питань, про якi йдеться у параграфi «Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки», фiнансова звiтнiсть вiдображає достовiрно, в усiх суттєвих аспектах фiнансовий стан публiчного акцiонерного товариства «Луцьке авiапiдприємство» за станом на 31 грудня 2014 року, а також фiнансовi результати i рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату, вiдповiдно до мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Не змiнюючи нашої думки, звертаємо увагу на те, що вiдсутнiсть доходiв вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) та збитки товариства свiдчать про наявнiсть суттєвої невизначеностi, яка може породити значнi сумнiви в здатностi товариства продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi. Звертаємо також увагу на те, що товариство функцiонує в нестабiльному економiчному середовищi, яке пов’язане з полiтичною та фiнансовою нестабiльнiстю в Українi. Тому ми не можемо виключити можливi зовнiшнi негативнi фактори i спрогнозувати їх вплив на безперервнiсть дiяльностi товариства в майбутньому. Iншi питання Вартiсть чистих активiв товариства за станом на 31 грудня 2014 року становить 1384 тис. грн. i не вiдповiдає вимогам статтi 155 Цивiльного кодексу України. Аудиторська думка, сформована у цьому звiтi, не стосується iншої iнформацiї, що розкривається емiтентом цiнних паперiв, та вiдповiдно до вимог МСА 720 «Вiдповiдальнiсть аудитора щодо iншої iнформацiї в документах, що мiстять перевiрену аудитором фiнансову звiтнiсть» аудитор не несе конкретної вiдповiдальностi за те, чи належно подано iншу iнформацiю. Крiм цього на момент складання аудиторського висновку строк надання iншої iнформацiї, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку, не настав, тому вона була не сформована, i у нас не було можливостi ознайомитися з нею. Директор С. М. Кориневський Сертифiкат серiї А № 1390, виданий Аудиторською палатою України 30 червня 1994 року. Рiшенням АПУ термiн дiї сертифiкату продовжено до 30 червня 2018 року. 22 квiтня 2015 року м. Луцьк
-
-
-

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п	Рік	Кількість зборів, усього	У тому числі позачергових
1	2014	2	2
2	2013	1	0
3	2012	1	0

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?

	Так	Ні
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори	X
Акціонери		X
Депозитарна установа		X
Інше (запишіть): ----	Ні

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

	Так	Ні
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку		X
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків		X

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

	Так	Ні
Підняттям карток		X
Бюлетенями (таємне голосування)		X
Підняттям рук		X
Інше (запишіть): бюлетенями, вiдкрите голосування	Так

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді?

	Так	Ні
Реорганізація		X
Додатковий випуск акцій	X
Унесення змін до статуту		X
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства	X
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства		X
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради		X
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу		X
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)		X
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді		X
Інше (запишіть): затвердження рiчного звiту	Ні

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

Ні

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

	(осіб)
Кількість членів наглядової ради	5
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві	0
Кількість представників держави	0
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій	5
Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій	0
Кількість представників акціонерів - юридичних осіб	3

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

	Так	Ні
Стратегічного планування		X
Аудиторський		X
З питань призначень і винагород		X
Інвестиційний		X
Інші (запишіть)	-
Інші (запишіть)	-

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)

Ні

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

	Так	Ні
Винагорода є фіксованою сумою		X
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій		X
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства		X
Члени наглядової ради не отримують винагороди	X
Інше (запишіть)	-

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

	Так	Ні
Галузеві знання і досвід роботи в галузі		X
Знання у сфері фінансів і менеджменту		X
Особисті якості (чесність, відповідальність)		X
Відсутність конфлікту інтересів		X
Граничний вік		X
Відсутні будь-які вимоги		X
Інше (запишіть): вiдсутнi		X

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?

	Так	Ні
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства	X
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками		X
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту)		X
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена		X
Інше (запишіть)	-

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)

так, створено ревізійну комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:

кількість членів ревізійної комісії 2 осіб;

Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 2.00

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

	Загальні збори акціонерів	Наглядова рада	Виконавчий орган	Не належить до компетенції жодного органу
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії)	Ні	Так	Ні	Ні
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)	Ні	Так	Ні	Ні
Затвердження річного фінансового звіту або балансу, або бюджету	Так	Ні	Ні	Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу	Ні	Так	Ні	Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради	Ні	Так	Ні	Ні
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії	Так	Ні	Ні	Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу	Ні	Так	Ні	Ні
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради	Так	Ні	Ні	Ні
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу	Ні	Так	Ні	Ні
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій	Так	Ні	Ні	Ні
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій	Так	Ні	Ні	Ні
Затвердження зовнішнього аудитора	Ні	Так	Ні	Ні
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів	Ні	Ні	Ні	Так

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) Так

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства?(так/ні) Ні

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

	Так	Ні
Положення про загальні збори акціонерів	X
Положення про наглядову раду	X
Положення про виконавчий орган	X
Положення про посадових осіб акціонерного товариства		X
Положення про ревізійну комісію (або ревізора)	X
Положення про акції акціонерного товариства		X
Положення про порядок розподілу прибутку		X
Інше (запишіть):	-

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

	Інформація розповсюджується на загальних зборах	Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів	Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві	Копії документів надаються на запит акціонера	Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства
Фінансова звітність, результати діяльності	Ні	Так	Так	Ні	Так
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу	Ні	Так	Так	Ні	Ні
Інформація про склад органів управління товариства	Ні	Так	Так	Ні	Ні
Статут та внутрішні документи	Ні	Ні	Так	Ні	Ні
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення	Ні	Ні	Так	Ні	Ні
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства	Ні	Ні	Так	Ні	Ні

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Ні

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

	Так	Ні
Не проводились взагалі		X
Менше ніж раз на рік		X
Раз на рік	X
Частіше ніж раз на рік		X

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

	Так	Ні
Загальні збори акціонерів		X
Наглядова рада	X
Виконавчий орган		X
Інше (запишіть)	-

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так

З якої причини було змінено аудитора?

	Так	Ні
Не задовольняв професійний рівень		X
Не задовольняли умови договору з аудитором	X
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів		X
Інше (запишіть)	-

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

var container = document.getElementById('nativeroll_video_cont'); if (container) { var parent = container.parentElement; if (parent) { const wrapper = document.createElement('div'); wrapper.classList.add('js-teasers-wrapper'); parent.insertBefore(wrapper, container.nextSibling); } }